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(Luxembourg, 27 September 2023) – At the request of the European Public Prosecutor’s Office (EPPO) in Madrid (Spain), 14 searches were carried out yesterday, in an investigation into a suspected transnational criminal organisation believed to have orchestrated a €17 million VAT fraud involving the sale of luxury cars.
Due to the suspected criminal network’s extensive reach throughout Spain, searches were conducted in the provinces of Madrid, Badajoz, León, Navarra, Biscay and Granada by Spain’s National Police (Policía Nacional), in conjunction with the Civil Guard (Guardia Civil) and Spain’s Tax Agency (Agencia Tributaria). During the searches, law enforcement agents arrested 49 suspects, blocked 84 luxury cars and gathered extensive documentation. In addition, four luxury cars, worth more than €500 000, were seized, as well as over €200 000 in cash and numerous bank accounts with a combined worth of more than €500 000.
A possible VAT fraud with estimated losses to the EU and national budgets of more than €17 million is under investigation, with the cooperation of Spain’s Tax Agency.
According to the evidence, the suspects set up a criminal organisation in Spain for the purchase and sale of second-hand luxury vehicles between companies in Germany and Portugal. This criminal network employed two complex schemes in order to evade the payment of VAT. One scheme involved fraudulently applying Spain’s Special Regime for Used Goods (Régimen Especial de Bienes Usados – REBU) through Portuguese companies to create opacity in the commercial chain. The other involved using fictitious companies to commit intra-community VAT fraud – a complex criminal scheme that takes advantage of EU rules on cross-border transactions between Member States, as these are exempt from value-added tax (VAT).
The vehicles were sold to car dealerships throughout the Spanish territory. According to the investigation, some of the vehicles may have been destined for use as luxury sports cars by other criminal organisations linked to drug trafficking, either through a rental system – in which the vehicles were registered under a company with a front man – or in order to transport narcotic substances.
The investigation of the bank accounts of more than 200 companies made it possible to trace the movement of over €600 million, with the capital originating in Spain and channeled to the accounts of different companies linked to the organisation in Portugal and Germany.
According to the investigation, launched at the beginning of 2021, three offences related to VAT fraud were committed between 2019 to 2021. The facts could also constitute money laundering.
The EPPO is the independent public prosecution office of the European Union. It is responsible for investigating, prosecuting and bringing to judgment crimes against the financial interests of the EU.
España: la Fiscalía Europea (EPPO) desmantela una organización criminal vinculada a un posible fraude de IVA por importe de 17 millones de euros en el mercado de coches de lujo
(Luxemburgo, 27 de septiembre 2023) – Bajo la dirección de la Fiscalía Europea (EPPO) en Madrid (España), ayer se llevaron a cabo 14 registros en el marco de una investigación sobre una organización criminal de dimensión transnacional, que indiciariamente habría orquestado un fraude de IVA de €17 millones en el mercado de la venta de automóviles de lujo.
Debido a la envergadura de la organización criminal con ramificaciones en toda España, en un operativo conjunto de la Policía Nacional, y la Guardia Civil, los registros se practicaron en distintas provincias, Madrid, Badajoz, León, Pamplona, Vizcaya y Granada. En el marco de esta operación policial, se practicaron 49 detenciones, y como resultado de los registros, se incautó 84 vehículos de lujo, entre ellos cuatro coches valorados en más de medio millón de euros, y se obtuvo una gran cantidad de documentación de especial relevancia para la investigación. Además, se ha intervenido más de 200.000 euros en efectivo y se han bloqueado cuentas bancarias con más de 500.000 euros vinculadas a los investigados.
La Agencia Tributaria también ha participado en esta investigación que tiene por objeto conductas que podrían ser constitutivas de un fraude de IVA con pérdidas estimadas para los presupuestos europeos y nacionales de más de €17 millones de euros.
La investigación ha permitido aflorar una organización criminal constituida por los investigados en España para la compraventa de vehículos de lujo de segunda mano entre empresas de Alemania y Portugal. La red criminal habría urdido dos complejos sistemas para evadir el pago del IVA. Uno de los sistemas consistiría en aplicar de forma fraudulenta el Régimen Especial de Bienes Usados (REBU) a través de empresas portuguesas para crear opacidad en la cadena comercial. El otro consistiría en utilizar empresas ficticias para cometer un fraude intracomunitario en materia de IVA, un complejo sistema delictivo que aprovechaba las normas de la Unión Europea sobre transacciones transfronterizas entre Estados miembros, que están exentas del impuesto sobre el valor añadido (IVA).
Esta organización criminal posteriormente vendía los vehículos a concesionarios de todo el territorio español. Según la investigación, en algunos casos la organización suministraba estos vehículos de lujo a otras organizaciones criminales, vinculadas al narcotráfico, bien con el propósito de utilizarlos a través de un sistema de alquiler – en el que los coches estaban registrados a nombre de una empresa con un testaferro –, bien para ser utilizados en el transporte de sustancias estupefacientes.
La investigación de las cuentas bancarias de más de 200 empresas ha permitido rastrear el movimiento de más de 600 millones de euros, cuyo capital procedía de España y se canalizaba a las cuentas de distintas empresas vinculadas a la organización en Portugal y Alemania.
Según la investigación, que se inició a principios de 2021, se habrían cometido tres delitos relacionados con el fraude en el IVA entre 2019 y 2021. Estos hechos podrían también ser constitutivos de un delito de blanqueo de capitales.
La Fiscalía Europea, una institución independiente en la Unión Europea, es responsable de investigar, procesar y llevar a juicio a los autores de delitos que perjudiquen a los intereses financieros de la UE.